一、部门（单位）情况

（一）基本情况。

1．主要职能:

机关服务中心主要承担省外办机关后勤事务管理工作,后勤服务保障规章制度和管理办法的制定,并负责组织实施和监督;负责机关安全生产、通信、车辆及后勤设备等管理的运行与维护；负责机关传达室、活动室、会议室、监控室等办公设施的管理； 负责省外办机关水、电设施设备等管理及维护保养工作；负责经营性国有资产对外租赁、管理及非税收入的收缴工作，以及返还经费的收支预算；负责绿化、物业公司实施机关绿化美化、卫生保洁、保安值守管理工作；负责机关服务中心合同制人员的管理等工作。

2．机构情况：机关服务中心编制为副处级机构，有独立法人。

3．人员情况：机关服务中心编制27人，本年10月份退休1人，现在编23人，合同制人员7人，临时聘用6人。

（二）当年取得的主要事业成效。

机关服务中心按照“管理科学化、保障法制化、服务社会化”的目标要求，认真做好各项后勤保障工作。一是从强化制度、人员管理入手，切实加强车队的管理，确保机关公务用车适应车改制度，有效保证各项工作任务的顺利完成。二是中心组织力量完成了我办家属区所有住户水表一户一表改造； 三是通过了不懈努力完成了中心历史遗留账务的调整，确保省委巡视组、省审计厅对我办整改意见的落实；四是完成了机关办公楼装修改造工程竣工结算中的相关工作；五是切实加强经营性国有资产的管理，实行“收支两条线”管理。六是完成了机关赋予后勤的其他等工作任务。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

1、收入预算安排情况

    云南省人民政府外事办公室机关服务中心2017年度财务预算总收入和财政拨款收入均为4,506,900.00元,其中:一般公共预算4,506,900.00元,包括本级财力2,856,900.00元,国有资源(资产)有偿使用收入1,650,000.00元。费用预算安排主要是根据人员支出费用标准及年内要完成的工作任务要求做出的预算。

2、支出预算安排情况

云南省人民政府外事办公室机关服务中心2017年度财务预算支出总额为4,506,900.00元,其中本级财力安排的支出为2,856,900.00元,国有资源(资产)有偿使用成本支出为1,650,000.00元。主要原因是确保中心正常开展工作，中心正常运行，中心人员思想稳定而做出的预算安排。

（二）收入支出预算执行情况。

（1）收入预算执行情况

云南省人民政府外事办公室机关服务中心2017年度财务预算总收入4,506,900.00元, 决算总收入5，236，581.00元，增加的原因是：是政策性人员绩效工资调整。

（2）支出预算执行情况

云南省人民政府外事办公室机关服务中心2017年度财务预算执行总支出为5,085,004.42元, 其中一般性支出4,499,804.42元，社会保障及公积金585,200.00元，基本支出结余24,475.67元正在执行当中,项目支出结余127,100.91元在实行政府招标时流标，项目正在执行当中；用事业基金调整历史账务109,671.36元；

2017收支与上年对比情况图2所示       单位：元

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况:

项目支出未达标, 主要原因分析:该项目进行政府招标时,项目流标,现进行第二次招标,正在执行当中,故暂时有结余。

(2)收入支出情况与上年对比:

收入与上年对比增幅1.26%，主要原因分析：一是政策性人员工资调整；二是国有资源(资产)有偿使用收入预算调整。

支出与上年对比增幅-1.37%，主要原因分析：一是政策性人员工资调整；二是国有资源(资产)有偿使用收入预算调整,三是项目还在执行当中。

2．收入支出结构分析。

（1）各项收入占总收入的比重:

云南省人民政府外事办公室机关服务中心2017年度收入合计5,250,245.87元。其中：财政拨款收入5,236,581.00元，包括本级财力3586581.00元, 国有资源(资产)有偿使用收入1650000.00元,占总收入的99.74%,其他收入13664.87元,占总收入的0.26%

各项收入占总收入的比重图3所示     单位：元

（2）各项支出占总支出的比重:

云南省人民政府外事办公室机关服务中心2017年度支出合计5085004.42元。其中：基本支出3562105.33元，占总支出的70.05％。项目支出1522899.09元，占总支出的29.95％

各项支出占总支出的比重图4所示     单位：元

 3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出为0元。

（2）会议费支出0元。

（3）培训费支出为0元。

（4）人员经费支出为3042731.00元。

（5）公用经费支出为519374.33,其中包含公务交通补贴321150元,主要原因分析为: 政策性补发部分交通补贴。

4.财政拨款收入、支出分析。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障云南省人民政府外事办公室机关服务中心机构、下属事业单位等机构正常运转的日常支出3,562,105.33元。与上年对比增幅22.17%,主要原因分析包括一是政策性工资调整；二是政策性补发部分交通补贴。其中占比基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的65.85％；办公费、印刷费、水电费、公务交通补贴、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的34.15％。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障云南省人民政府外事办公室机关服务中心机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1650000元。与上年对比下调30.03%，,主要原因分析：国有资源(资产)有偿使用收入预算调整。具体项目开支及开展工作情况：开支合同制人员工资。

（三）年末结转和结余情况。

云南省人民政府外事办公室机关服务中心2017年度财政补助结转167171.04元,其中公用经费结转40070.13元,运行经费结转127,100.91元,原因是该项目进行政府招标时,项目流标,现进行第二次招标,正在执行当中,故暂时有结余,非财政补助结转2,630,394.14元。

（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施。

无

三、资产负债情况分析

云南省人民政府外事办公室机关服务中心2017年末资产合计: 7550383.68元,与上年对比减少1,186,010.59 元,减幅13.58%。负债合计3,076,722.54元, 与上年对比减少1241580.68 元,减幅28.75%。主要原因分析: 一是应付账款减少,2018年部分国有资产使用收入暂未收取;二是非税收入-国有资产有偿使用收入上缴。

（一）资产负债结构情况。

云南省人民政府外事办公室机关服务中心2017年末资产合计: 7550383.68元,其中货币资金4774129.53元,占总资产的63.23%,应收款项1837012.77元,占总资产的24.33%,固定资产939241.38元,占总资产的12.44%。

云南省人民政府外事办公室机关服务中心2017年末负债合计: 1241580.68元,其中应交税费29997.42元,占总负债的0.97%；应付款项1763540.48元,占总资产的57.32%,其中主要是暂扣个人部分公积金未缴纳，暂收部分非税收入尚未缴纳；预收款项1283184.64元,占总资产的41.71%，其中主要是驻外使馆暂存购物款。

（二）资产负债对比分析。

云南省人民政府外事办公室机关服务中心2017年末资产负债率为40.75%

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。

（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度。

固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产原值×100%